PROJET
LOI DE FINANCES 2022
ANNEXE
- Exécution des salaires et des pensions au 1er semestre 2021
- Défis de la maîtrise des effectifs
- Perspectives pour l'exercice budgétaire 2022
1. Exécution de la masse salariale et des pensions au 30 juin 2021
Compte tenu du poids des salaires dans le budget de l'Etat qui s'élève à 21,6% dans la Loi de finances 2021, la soutenabilité de la masse salariale demeure l'un des enjeux prioritaires de l'objectif de rationalisation des dépenses publiques. Elle permet d'adresser la question à la fois de la qualité des ressources humaines et des dépenses salariales sous-jacentes, nécessaires pour accompagner la mise en œuvre de la stratégie nationale de développement du pays.
Malgré la persistance des contraintes socioéconomiques actuelles, les salaires et les pensions ont été régulièrement payés chaque mois dans les délais et en cohérence avec le cadrage budgétaire prévu dans la loi de finances 2021. Au cours du premier semestre 2021, le volume total des salaires versés aux agents publics s'élève à 496,8 milliards, soit 49,2% des crédits budgétaires prévus à cet effet. Le montant des pensions payées s'élève quant à lui à 114,5 milliards, soit un taux d'exécution de 47,7% des prévisions. Par rapport au premier semestre 2020, la masse salariale des six premiers mois de l'exercice budgétaire 2021 connaît une légère hausse de 1,5% essentiellement due à l'effectif des agents publics qui a progressé de 1,7% par rapport à la même période en 2020. Par contre, la masse des pensions quant à elle, a connu au cours de la même période, une baisse de 1,3% par rapport à celle enregistrée en 2020. Cette diminution s'explique par la baisse des effectifs de 1,7% principalement due aux suspensions des pensions indues effectuées à l'issue de l'opération de contrôle et de sécurisation du fichier des ayants droit et des pensions d'invalidité, en novembre 2020.
Structure des effectifs et de la masse salariale par secteur
L'effectif total des agents publics au 30 juin 2021 dans le fichier solde de l'Etat s'élève à 346 557 pour les actifs (tous corps confondus) et 157 791 pensionnés. Le secteur social emploie la plus grande partie de ces effectifs avec 54,6%. Le secteur de la défense et sécurité compte 25,7%, suivi du secteur de l'Administration générale et financière qui compte 9,4%. La structure des effectifs par secteur se présente comme suit :
Tableau 1 : Répartition des effectifs et de la masse salariale par secteur au 30 juin 2021
| Secteurs | Effectifs | Masse salariale (Milliards) | Poids des masses salariales | Poids des effectifs |
|---|---|---|---|---|
| Infrastructure productive | 7 057 | 8,6 | 1,7% | 2,0% |
| Souveraineté et Gouvernance | 14 084 | 25,3 | 5,1% | 4,1% |
| Production et commerce | 14 455 | 17,1 | 3,5% | 4,2% |
| Administration générale et financière | 32 724 | 27,5 | 5,5% | 9,4% |