LOI DE FINANCES 2023
ANNEXE
Table des matières
- Exécution de la masse salariale et des pensions au 30 juin 2022 ... 3
a) Structure des effectifs et de la masse salariale par secteur ... 3 b) Structure des effectifs et de la masse salariale par sous-secteur ... 4 c) Structure des effectifs par catégorie au 30 juin 2022 ... 4 d) Evolution des prises en charge financières des nouveaux agents publics (PEC) ... 5
- Défis de la maîtrise des effectifs ... 6
a) Le ratio de soutenabilité ... 6 b) Evolution des effectifs des agents publics ... 7 c) Le système d'information de gestion des ressources humaines ... 8
- Perspectives pour l'exercice 2023-2025 ... 9
a) L'évolution globale de la masse salariale en 2023 ... 9 b) Projections des dépenses salariales par administration en 2023 ... 10 c) Les variations de masse salariale en 2023 ... 11 d) Mesures de rationalisation des dépenses salariales ... 12
ANNEXE ... 14
1. Exécution de la masse salariale et des pensions au 30 juin 2022
Compte tenu du poids des salaires dans le budget de l'Etat qui s'élève à plus de 25,6% dans la Loi de finances 2022 révisée, la soutenabilité de la masse salariale demeure l'un des enjeux prioritaires de l'objectif de rationalisation des dépenses publiques. Elle permet d'adresser la question à la fois de la qualité des ressources humaines et des dépenses salariales sous-jacentes, nécessaires pour accompagner la mise en œuvre de la stratégie nationale de développement du pays.
Malgré la persistance des contraintes socioéconomiques actuelles, les salaires et les pensions ont été régulièrement payés chaque mois dans les délais et en cohérence avec le cadrage budgétaire prévu dans la loi de finances 2022. Au cours du premier semestre 202, le volume total des salaires versés aux agents publics s'élève à 536,2 milliards, soit 48,1% des crédits budgétaires selon la prévision révisée. Le montant des pensions payées s'élève quant à lui à 123,4 milliards, soit un taux d'exécution de 50,4% des prévisions. Par rapport au premier semestre 2021, la masse salariale des six premiers mois de l'exercice budgétaire 202 connaît une légère hausse de 7,5% essentiellement due à la mise en œuvre des mesures du Gouvernement en réponse aux revendications des enseignants du secondaire et du primaire. Il en est de même pour la masse des pensions qui s'est accru de 1,7% au cours de la même période par rapport à celle enregistrée en 2021. Cette augmentation s'explique par la diligence à noter dans le liquidation des droits à pensions et ainsi que la poursuite de l'apurement des passifs salariaux dû aux retraités.