PROJET
ANNEXE
- Exécution des salaires et des pensions au 1er semestre 2023
- Défis de la maîtrise des effectifs
- Perspectives pour l'exercice budgétaire 2024
1. Exécution de la masse salariale et des pensions au 30 juin 2023
Compte tenu du poids des salaires dans le budget de l'Etat qui s'élève à plus de 18,6% dans la Loi de finances 2023 révisée, la soutenabilité de la masse salariale demeure l'un des enjeux prioritaires de l'objectif de rationalisation des dépenses publiques. Elle permet d'adresser la question à la fois de la qualité des ressources humaines et des dépenses salariales sous-jacentes, nécessaires pour accompagner la mise en œuvre de la stratégie nationale de développement du pays.
Malgré la persistance des contraintes socioéconomiques actuelles, les salaires et les pensions ont été régulièrement payés chaque mois dans les délais et en cohérence avec le cadrage budgétaire prévu dans la loi de finances 2023. Au cours du premier semestre 2023, le volume total des salaires versés aux agents publics s'élève à 604,9 milliards, soit 48,9% des crédits budgétaires selon la prévision révisée. Le montant des pensions payées s'élève quant à lui à 125,8 milliards, soit un taux d'exécution de 48,6% des prévisions. Par rapport au premier semestre 2022, la masse salariale des six premiers mois de l'exercice budgétaire 2023 connaît une légère hausse de 12,8% essentiellement due d'une part, à l'ajustement salariale au taux moyen de 5,2% de février et d'autre part, à la mise en œuvre des mesures du Gouvernement en réponse aux revendication des enseignants du secondaire et du primaire. Il en est de même pour la masse des pensions qui s'est accru de 1,9% au cours de la même période par rapport à celle enregistrée en 2022. Cette augmentation s'explique par la diligence à noter dans le la liquidation des droits à pensions et ainsi que la poursuite de l'apurement des passifs salariaux dû aux retraités.
Structure des effectifs et de la masse salariale par secteur
L'effectif total des agents publics au 30 juin 2023 dans le fichier solde de l'Etat s'élève à 379 020 pour les actifs (tous corps confondus), et 157 717 pensionnés. Comme l'indique le tableau 1 suivant, le secteur social emploie 58,7% des effectifs, suivi du secteur de la défense et sécurité (24,12%) et de l'Administration générale et financière (9,36%). La structure des effectifs par secteur se présente comme suit :
Tableau 1 : Répartition des effectifs et de la masse salariale par secteur au 30 juin 2023
| Secteurs | Effectifs | Masse salariale (Milliards) | Poids des masses salariales | Poids des effectifs |
|---|---|---|---|---|
| Infrastructure productive | 11 374 | 14,69 | 2,50% | 2,43% |
| Souveraineté et Gouvernance | 22 447 | 39,31 | 4,40% | 6,50% |
| Production et commerce | 14 451 | 18,4 | 3,20% | 3,04% |